Shkup, 30 tetor 2023 (MIA) - Në aksionin "Zinxhiri", i cili zbatohet që nga orët e hershme të mëngjesit në disa lokalitete në Negotinë, Kavadar, Manastir dhe Ohër, janë përfshirë 26 persona fizikë dhe 28 persona juridikë të dyshuar për bashkim kriminal, evazion fiskal dhe pastrim parash.

Nga Prokuroria Themelore Publike për Ndjekjen e Krimit të Organizuar dhe Korrupsionit informoi se gjatë kontrolleve është siguruar dokumentacion shtesë që do të jetë objekt i përpunimit. Janë arrestuar 20 të dyshuar nga Negotina, Kavadari, Manastiri, Ohri dhe Shkupi, ndërsa gjashtë persona nuk ishin në dispozicion të organeve të ndjekjes.

"Në bazë të veprimeve të deritanishme parahetuese dhe kallëzimit të dorëzuar penal nga Drejtoria e Policisë Financiare, Prokurori publik nga Prokuroria Themelore Publike për Ndjekjen e Krimit të Organizuar dhe Korrupsionit, ka miratuar urdhër për zbatimin e procedurës hetimore kundër 26 pronarëve dhe drejtuesve të 28 subjekteve juridike për të cilat ekziston dyshimi i bazuar se kanë kryer vepra penale Bashkim kriminel sipas nenit 394, Evazion fiskal sipas nenit 279 dhe vepër penale Pastrim parash dhe të ardhura të tjera nga vepra penale sipas nenit 273 të Kodit Penal", bëhet e ditur në kumtesën e PTHP NKOK.

Nga materiali i mbledhur, siç thuhet në kumtesë, ekziston dyshimi i bazuar se tre persona si organizatorë së bashku me tre persona të tjerë, gjatë vitit 2019, në Negotinë, kanë krijuar grup që ka pasur për qëllim kryerjen e krimeve “evazion fiskal” dhe “pastrim parash dhe të ardhura të tjera nga vepra penale”.

"Në këtë grup, po atë vit 2019, pjesëtarë janë bërë edhe shtatë të dyshuar. Gjatë vitit 2020, këtij grupi iu bashkuan 11 pjesëtarë të rinj, e në vitin 2021 pjesëtarë u bënë edhe tre pronarë dhe drejtues të tjerë të subjekteve juridike. Organizatorët e shoqatës kriminale, me qëllim shmangien e detyrimit ligjor për pagimin e plotë ose të pjesshëm të tatimit, organizuan themelimin e subjekteve juridike në pronësi të tyre dhe morën përsipër pronësinë dhe administrimin e subjekteve juridike të krijuara paraprakisht. Ata, së bashku me anëtarët e shoqatës kriminale, në emër dhe në kurriz të subjekteve juridike me përgjegjësi penale në zotërim dhe menaxhim të tyre, kanë përgatitën dhe evidentuar faturat me TVSH të përfshira për blerje gjoja të

kryera të mallrave dhe shërbimeve ose përgatitën dhe llogaritën faturat duke zbatuar mekanizmin për TVSH-në e transferuar, sipas nenit 32-a të Ligjit të TVSH-së për blerje gjoja të kryera të mallrave dhe shërbimeve që ata e dinin se nuk ishin kryer. Organizatorët e shoqatës kriminale kanë përdorur faturat për mbylljen e ndërsjellë kontabiliste të një pjese ose të detyrimeve të përgjithshme të personave juridikë me përgjegjësi penale në pronësi dhe administrim të tyre dhe të personave juridikë me përgjegjësi penale në pronësi dhe administrim të anëtarëve të shoqatës kriminale ndaj tyre. Në bazë të këtyre faturave për gjoja blerje mallrash dhe shërbimesh, në llogaritë bankare të subjekteve juridike në pronësi apo në administrim të organizatorëve dhe anëtarëve të shoqatës kriminale, më së shpeshti nuk janë kryer pagesa në fatura, si dhe disa nga pretendimet dhe detyrimet e ndërsjella janë llogaritur me kompensim reciprok dhe kompensime me pjesëmarrës të shumëfishtë", thuhet në kumtesën.

Nga PTHP NKOK bëjnë të ditur se organizatorët e dyshuar dhe pjesëtarët e shoqatës kriminale, në emër dhe në kurriz të subjekteve juridike me përgjegjësi penale në pronësi dhe menaxhim të tyre, përbënin një shumë më të lartë të xhiros hyrëse dhe një kërkesë tatimore më të lartë përmes së cilës ata ulën vlerën e qarkulimit dalëse dhe ulën detyrimin e tyre tatimor ose rritën kërkesën e tyre tatimore. Më pas organizatorët e shoqatës kriminale përdorën procesverbalet kontabiliste të faturave për shitjen e pretenduar të mallrave dhe shërbimeve dhe shprehjen e tyre në deklaratat e detyrueshme të TVSH-së të personave juridikë me përgjegjësi penale në pronësi dhe administrim prej tyre, nëpërmjet institutit të garantuesit tatimor, për të marrë në mënyrë të paligjshme detyrimin tatimor të disa prej personave juridikë në pronësi ose administrim të anëtarëve të dyshuar të shoqatës kriminale.

Kështu, personat juridikë në pronësi ose në administrim të organizatorëve të dyshuar të shoqatës kriminale në mënyrë të paligjshme u bënë garantues tatimorë të personave juridikë në pronësi ose në administrim të anëtarëve të shoqatës kriminale, të cilët si tatimpagues kishin detyrime tatimore ndaj Drejtorisë së të Ardhurave Publike.

"Me veprimet e ndërmarra në këtë mënyrë, organizatorët e bashkimit kriminal kanë lejuar disa nga subjektet juridike, në pronësi apo në administrim të pjesëtarëve të dyshuar të shoqatës kriminale, përpara se organi tatimor të mos paguante detyrimin tatimor dhe ta mbyllte atë në mënyrë të pajustifikuar me kërkesë tatimore të rreme të garantuesve tatimorë", shprehen nga PTHP NKOK.

Të dyshuarit me të gjitha veprimet e kundërligjshme nuk kanë paguar tatim, duke shkaktuar kështu dëme në Buxhetin e shtetit në shumë të përgjithshme prej 490.808.618,00 denarë ose 7.980.627 euro.

Njëherësh, në periudhën nga 22.10.2020 deri më 31.12.2021, në Negotinë, Strumicë, Shkup, Shtip dhe Veles, tre organizatorët e shoqatës kriminale dhe katër pjesëtarë të dyshuar të bashkimit kriminaleme qëllim të fshehjes së origjinës së mjeteve në para dhe lëvizjes së tyre, kanë lëshuar në qarkullim, kanë pranuar para dhe kanë transferuar para dhe kanë tërhequr para të gatshme në shumën të përgjithshme prej 40.046.815.00 denarë ose 651.168 euro që ata e dinin se ishin marrë nga evazioni fiskal.

Për 14 të dyshuar është kërkuar masa e paraburgimit dhe për njërin prej tyre masa e “arrestit shtëpiak”. Për 12 personat e tjerë, janë kërkuar masa të tjera paraprake, të tilla si ndalimi i largimit nga vendbanimi, detyrimi për të thirrur herë pas here një zyrtar të caktuar ose një organ kompetent shtetëror, sekuestrimi i përkohshëm i një dokumenti udhëtimi ose dokumenti tjetër për kalimin e kufirit shtetëror, ndalimi i mbajtjes së kontakteve ose lidhjeve me persona të caktuar dhe ndalimi i ndërmarrjes së aktiviteteve të caktuara të punës që lidhen me veprën penale.

Njëherësh, prokurori publik dorëzoi te gjykatësi i procedurës paraprake Kërkesë për masë të përkohshme që ndalon tjetërsimin dhe rëndimin e pasurive të patundshme dhe të tundshme në pronësi të pesë personave fizikë dhe shtatë personave juridikë .

Për veprat penale që u ngarkohen të dyshuarve në përputhje me dispozitat e Kodit Penal, parashikohen dënime me burg për veprën penale të “bashkimit kriminal” sipas nenit 394 kur grupi synon kryerjen e veprave penale për të cilat parashikohet dënim me burg prej tre vjetësh ose një dënim më i rëndë për një dënim me burgim nga një deri në dhjetë vjet, për veprën penale të “evazionit fiskal” sipas nenit 279 nëse masa

e detyrimit është e konsiderueshme, shkelësi dënohet me burgim të paktën katër vjet dhe me gjobë dhe për veprën penale të “pastrimit të parave dhe të ardhurave të tjera nga vepra penale” sipas nenit 273 sipas Kodit Penal parashikohet një dënim me burg të paktën pesë vjet.

Njëherësh, në përputhje me nenin 28-a të Kodit Penal, në rastet e përcaktuara me ligj, personi juridik është përgjegjës për veprën penale të kryer nga një person përgjegjës në subjektin juridik, për llogari ose në dobi të personit juridik, kështu që për veprat e kryera të evazionit fiskal dhe pastrimit të parave dhe të ardhurave të tjera të veprës penale për personat juridikë parashikohen gjoba.

Foto: Arkivi i MIA-s